西安天骐智能：工业制造行业企业绩效管理（EPM）数字化解决方案

工业制造行业作为实体经济的核心支柱，涵盖机械加工、汽车零部件、电子制造、装备制造等多元细分领域，具有生产流程复杂、多品类并行生产、供应链链路长、设备依赖度高、订单波动频繁、成本构成多元等鲜明特性。当前，在智能制造转型、全球供应链重构的行业趋势下，传统“经验驱动”的管理模式已难以适配高质量发展需求——生产与预算脱节、供应链协同不畅、设备运维成本失控、数据割裂导致决策低效等问题日益凸显。西安天骐智能依托对工业制造行业业务逻辑的深度洞察，基于多维数据库搭建专属EPM系统，以“业财融合+全流程管控”为核心，打造覆盖生产、供应链、设备、成本全场景的企业绩效管理解决方案，助力制造企业优化资源配置、降本增效、强化核心竞争力。

一、工业制造行业企业绩效管理核心痛点

1. 生产与预算脱节，精准性不足：多品类并行生产模式下，生产计划受订单波动、物料供应、设备状态等多重因素影响，动态调整频繁；传统预算编制基于静态数据，难以实时适配生产变化，导致产量、物料消耗、能耗等预算与实际执行偏差大，资源配置低效。

2. 供应链预算协同弱，风险防控不足：供应链链路长，涉及原材料采购、外协加工、物流运输等多个环节，受大宗商品价格波动、地缘政治、物流时效等影响显著；采购预算与生产需求、库存水平衔接不畅，易出现原材料积压或缺货，物流与外协预算管控粗放，难以应对供应链波动风险。

3. 设备运维预算管控难，成本易失控：生产设备是制造企业核心资产，设备运维、保养、维修及升级改造等投入占比高；传统设备预算缺乏全生命周期管控，仅关注维修费用，未关联设备利用率、故障率等核心指标，易出现过度维修或维修不及时导致的生产停滞，运维成本失控。

4. 成本核算粗放，管控颗粒度不足：成本构成多元（原材料、人工、能耗、设备折旧、制造费用等），传统成本核算多以车间或产品线为单位，难以精准分摊至单个产品、订单或工序；成本差异分析滞后，无法快速定位超支成因，难以实现精细化成本管控。

5. 预算编报流程繁琐，数据割裂低效：预算编报涉及生产、采购、设备、财务等多个部门，传统模式下依赖线下表格传递，存在多次上报、反复修改的情况，耗时耗力；业务数据（生产进度、物料消耗）与财务数据分散在MES、ERP、WMS等不同系统，数据传输误差大、溯源困难，降低预算准确性与权威性。

二、西安天骐智能针对性EPM解决方案

1. 动态联动生产预算管理，适配订单与生产变化

• 订单驱动预算编制：打通EPM系统与MES、ERP系统数据链路，以订单需求为起点，自动推导生产计划，联动编制产量、物料消耗、能耗、人工等生产预算；内置BOM（物料清单）关联逻辑，精准核算单产品物料用量，避免物料预算偏差。

• 滚动预算动态调整：采用月度/周度滚动预算模式，实时同步生产计划调整、订单变更等信息，自动更新相关预算数据；设置生产预算预警阈值，当实际产量、物料消耗偏离预算时自动触发预警，联动生产部门分析成因（如设备故障、物料不合格）并整改，实现事前预判与事中管控。

2. 供应链全链路协同预算管理，防控波动风险

• 供需联动采购预算：采购预算自动关联生产需求与库存水平，结合历史消耗数据与市场价格趋势，精准测算原材料采购量与采购金额；实时跟踪大宗商品价格波动，设置价格预警，支持快速调整采购预算，规避价格风险。

• 全环节成本管控：覆盖物流运输、外协加工等供应链配套环节预算，明确各环节成本管控标准；通过系统串联采购订单、入库单、物流单、外协结算单等业务单据，实现供应链预算全流程溯源，确保资金支出合规可控。

3. 设备全生命周期预算管控，优化运维成本

• 精准化运维预算编制：结合设备型号、使用年限、运行时长、历史故障率等数据，编制预防性保养与应急维修预算；将设备运维预算与设备利用率、产能效率等核心指标挂钩，避免过度运维或运维不足。

• 动态监控与升级规划：实时跟踪设备运维预算执行进度，记录维修费用、配件消耗等数据；针对设备升级改造、智能化升级等资本性支出，编制专项项目预算，关联投资回报分析，确保投入合理高效。

4. 精细化成本核算与管控，提升盈利空间

• 多维度成本分摊：支持按产品、订单、工序、车间等多维度分摊成本，将原材料、人工、能耗、制造费用等精准归集至各成本对象，清晰呈现单产品、单订单盈利情况。

• 实时差异分析：自动对比成本预算与实际支出差异，从物料消耗超标、人工效率低下、能耗波动等维度定位超支成因，生成成本分析报告，为生产工艺优化、供应商筛选、定价策略调整提供数据支撑。

5. 全员协同预算编报，打通数据壁垒

• 线上化协同编报：生产、采购、设备、财务等各部门在线填报预算需求，系统支持部门内部初审、归口部门汇总、财务部门审核的分级审批流程，减少线下传递与反复修改，缩短编报周期。

• 数据同源溯源：打通EPM与MES、ERP、WMS等系统数据链路，实现业务数据与预算数据同源同步，减少数据传输误差；多维数据库支持全链路数据溯源，任意预算数据均可追溯至原始业务单据，提升预算准确性与权威性。

三、方案核心价值

1. 生产适配性提升：动态预算与生产计划实时联动，预算偏差率降低30%以上，资源配置更贴合订单与生产需求；

2. 供应链风险可控：全链路协同预算管理，有效应对价格波动与供应波动，原材料积压与缺货风险降低40%；

3. 运维成本优化：设备全生命周期预算管控，运维成本降低20%以上，同时提升设备利用率与生产稳定性；

4. 成本管控精准：多维度成本核算，精准定位降本空间，助力企业提升单产品盈利能力；

5. 管理效率升级：全员协同编报与线上审批，预算编报周期缩短50%以上，数据驱动决策能力显著增强。

西安天骐智能凭借对工业制造行业的深刻理解与数字化技术积累，已为多家制造企业提供EPM转型服务，助力实现从“粗放管理”到“精细管控”的跨越。如需了解方案落地案例（如汽车零部件企业成本管控实操）、定制化需求细节，可立即咨询或申请DEMO，解锁专属数字化转型路径！